Конспект лекций Финансы, денежное обращение и кр�

Тема 18 Кредитная система РФ

^ Вопрос 18.1. Структура и звенья кредитной системы РФ

Кредитная система – это совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и концентрацию денежного капитала.

Основными звеньями в кредитной системе РФ (рис. 17) являются:

1. 
   Финансово-кредитные институты:
   

• 
  Банковские кредитные организации (т.е. коммерческие банки, сберегательный банк, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные отраслевые банки, а также филиалы и представительства иностранных банков);
  

• 
  Специализированные небанковские финансово-кредитные организации (т.е. инвестиционные фонды, инвестиционные компании, пенсионные фонды, финансовые компании, страховые компании, ломбарды, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы).
  

1. 
   Инструменты кредитных отношений.
   
2. 
   Информация об участниках кредитных отношений.
   

Информация об участниках кредитных отношений



Кредитные истории

Кредито-способность заемщика


Вопрос 17.2. Управление государственным долгом

Государственный долг – это обязательства, возникающие в результате государственных займов, принятых на себя Российской Федерацией, а также принятые на себя Российской Федерацией обязательства третьих лиц.

^ Государственный долг – это сумма задолженности по выпущенным и непогашенным государственным займам, включающие начисленные по ним проценты, которые должны быть выплачены к определенной дате или в определенный срок.

Внешний долг - обязательства, возникающие в иностранной валюте.

Внутренний долг - обязательства, возникающие в валюте Российской Федерации.

^ Внешние займы – обязательство государства перед нерезидентами.

Внутренние займы – обязательства государства перед резидентами.

К основным методам управления государственным долгом относятся:

• 
  Рефинансирование – это погашение старой государственной задолженности путем выпуска новых займов. Используется при выплате процентов и погашении внешней части государственного долга.
  
• 
  Конверсия – это изменение размера доходности займа, например, снижение или повышение процентной ставки дохода, выплаченного в год государством своим кредиторам.
  
• 
  Консолидация – это увеличение срока действия ранее выпущенных займов
  
• 
  Унификация – объединение нескольких займов в один
  
• 
  Отсрочка – это увеличение срока погашения займа или всех ранее выпущенных займов
  
• 
  Аннулирование – это списание долговых обязательств сторонами
  
• 
  Дефолт – это отказ государства от долговых обязательств
  

Вопрос 18.3. Нормативно-правовые акты, регулирующие кредитную систему РФ

1. 
   Гражданский кодекс РФ (часть 2) от 26.01.1996 г. № 15-ФЗ с изменениями и дополнениями от 02.02.2006 № 19-ФЗ
   

Всего содержит 30 – 59 глав.

Основные главы: Глава 34. Аренда, Глава 36. Безвозмездное пользование, Глава 42. Заем и кредит, Глава 44. Банковский вклад, Глава 45. Банковский счет.

1. 
   Закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями от 02.02.2006 N 19-ФЗ.
   

Данный Федеральный закон осуществляет правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации.

Всего содержит 7 глав.

1. 
   Закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» с изменениями и дополнениями от 23.12.2004 N 173-ФЗ
   

Данный Федеральный закон определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России).

Всего содержит 16 глав.

1. 
   Закон РФ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» с изменениями и дополнениями от 21.07.2005 № 110-ФЗ
   

Настоящий Федеральный закон определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и Банком России.

Всего содержит 7 глав.

1. 
   Закон РФ 16.07.1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» с изменениями и дополнениями от 30.12.2004 № 216-ФЗ
   

Настоящий Федеральный закон определяет правила к отношениям, возникающим в связи с залогом недвижимого имущества (ипотекой)

Всего содержит 14 глав.

1. 
   Закон РФ 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» с изменениями и дополнениями от 20.08.2004 N 121-ФЗ
   

Настоящий Федеральный закон устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства.

Всего содержит 8 глав.

1. 
   Закон РФ от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» с изменениями и дополнениями от 23.12.2003 № 186-ФЗ
   

Целями настоящего Федерального закона являются развитие форм инвестиций в средства производства на основе финансовой аренды (лизинга), защита прав собственности, прав участников инвестиционного процесса, обеспечение эффективности инвестирования.

Всего содержит 6 глав.

1. 
   Положение ЦБ РФ от 3.10.2000 г. № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами»
   

Настоящее Положение определяет порядок предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом векселей организаций сферы материального производства и прав требований по кредитным договорам организаций

1. 
   Положение ЦБ РФ от 4.08.2003 г. № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»
   

Настоящее Положение устанавливает порядок предоставления Банком России кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, кредитным организациям - резидентам Российской Федерации (банкам, расчетным небанковским кредитным организациям, небанковским кредитным организациям, осуществляющим депозитные и кредитные операции)

1. 
   Другие нормативно-законодательные документы.
   

^ Тема 19 Банковская система РФ

Вопрос 19.1 Структура банковской системы РФ
Банковская система – это совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих взаимосвязано в рамках общего денежно-кредитного механизма страны (Рис. 18).

Основная функция Центрального Банка состоит в эмиссии кредитных денег и регулировании денежного обращения.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,

Например, Петербургский расчетный центр, Расчетный центр финансового дома.

Банки подразделяются на универсальные и специализированные.

Универсальные – это банки, деятельность которых направлена на предоставления широкого спектра финансовых услуг своим клиентам;

Специализированные – это банки, осуществляющие ограниченную деятельность в рамках одной или нескольких видов банковских операций. Специализированные банки имеют, как правило, отраслевую целенаправленность.

Существуют следующие специализированные коммерческие банки:

1. 
   Ипотечный банк. Этот банк занимается выдачей ссуд под залог недвижимости (т.е. земли, строений).
   
2. 
   Инвестиционный банк. Он занимает основное место в торговле акциями, облигациями и другими видами ценных бумаг. Его главная функция состоит в размещении собственных и привлечённых средств в ценные бумаги.
   
3. 
   Сберегательный банк. Он производит приём вкладов на небольшие суммы.
   

Например, к специальным банкам можно отнести: БИН-банк (Банк инвестиций и Новаций); Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк); Внешторгбанк (Банк для внешней торговли) и др.

Кредитная организация может создавать на территории иностранного государства филиалы с разрешения Банка России и представительства после уведомления Банка России. Также кредитная организация может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Представительство иностранной кредитной организации - обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории Российской Федерации и получившее Разрешение Банка России на открытие Представительства в соответствии с российским законодательством и Положением Центрального банка РФ № 02-437 от 07.10.1997 «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций».

При этом если иностранный банк имеет свой филиал в другой стране, то такой филиал иностранного банка считается нерезидентом. Если же в банке-резиденте происходит 100% участие иностранного банка (нерезидента) в уставном капитале, то такой банк-резидент признаётся дочерней организацией иностранного банка. На сегодняшний момент участие филиалов иностранных банков на территории Российской федерации не допускается. Основные причины этому то, что, во-первых это увеличит долю иностранных банков и повлияет на уже сформированный банковский рынок России, во-вторых с невозможностью отслеживать в современных условиях движение денег, капиталов.

Банковская группа - объединение кредитных организаций, в котором одна (т.е. головная) кредитная организация оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций входящих в данную группу.

Банковский холдинг - объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Банковские союзы и ассоциации – это общественные некоммерческие организации, членами которой являются коммерческие банки созданные с целью защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

В настоящее время все действующие банковские ассоциации и союзы России можно разделить на три группы:

1) Всероссийские банковские ассоциации:

-Ассоциация российских банков;

- Ассоциация региональных банков (Ассоциация «Россия»).

2) Специализированные банковские ассоциации:

- Российская Национальная Ассоциация SWIFT;

- Национальная ассоциация по платежным карточкам;

- Межрегиональная банковская ассоциация;

- другие ассоциации и союзы.

3) Территориальные банковские ассоциации и союзы, действующие в разных регионах России. К таким региональным банковским объединениям относятся:

- Ассоциация банков Северо-Запада России;

- Московский банковский союз;

- Уральский банковский союз;

- Алтайский банковский союз;

- Ассоциация кредитных организаций Тюменской области;

- Пермский банковский союз;

- Банковская ассоциация Татарстана;

- Ассоциация «Рязанский банкирский дом»;

- другие ассоциации и союзы.
^ Вопрос 19.2 Цели, задачи и функции Центрального банка

Целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Задачами Банка России являются:

- Осуществление взаимоотношений с органами государственной власти и органами местного самоуправления

- Организация наличного денежного обращения

- Проведение денежно-кредитной политики

- Осуществление банковских операций и сделок

- Международная и внешнеэкономическая деятельность

- Осуществление банковского регулирования и банковского надзора

- Осуществление взаимоотношения с кредитными организациями

- Организация безналичных расчетов

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление своими золотовалютными резервами;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19) осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

20) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

^ Вопрос 19.3 Основные виды банковских операций

Основные функции коммерческих банков состоят в аккумуляции временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений, хранение финансовых и валютных ценностей и т.п.

Банковские операции подразделяются:

• 
  ^ Пассивные операции – это банковские операции, направленные на привлечение денег в банк. С их помощью банк формирует свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций (т.е. счета и вклады).
  

Пассивные операции формируют ресурсы банка, за счёт:

• 
  акционерный капитал (т.е. уставной фонд банка, который создаётся путём выпуска и размещения акций);
  
• 
  резервный капитал (создаётся за счёт отчисления от прибыли);
  
• 
  нераспределённая прибыль (т.е. остаток прибыли после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд).
  

• 
  депозиты (т.е. срочные вклады, которые имеют срок и высокий процент);
  
• 
  контокоррент (т.е. единый счёт, который при наличии денежных средств на нем - пассивен, а при отсутствии - активен).
  

• 
  Активные операции – это банковские операции, в которых банк является кредитором, размещая имеющиеся у него денежные средства (т.е. выдача кредита и т.п.). Активные операции размещают ресурсы банка, за счёт вексельных операций.
  

• 
  ^ Комиссионно-посреднические операции – это операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе. К таким операциям относят:
  

• 
  осуществление расчётно-кассовых операций (выдача, хранение, перевозка денежной наличности);
  
• 
  факторинг (кредитование продавца);
  
• 
  лизинг (это сочетание долгосрочной аренды, матер. тех. снабжения и кредита);
  

- траст (это доверительные операции банка по управлению имуществом клиента в его интересах).

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация может осуществлять следующие сделки:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.